Инструменты управления кредитным риском

В сфере кредитно-финансовых операций (это касается не только финансовых институтов, но и компаний, который реализуют товары и услуги, предоставляя их в кредит, разрешая отсрочку платежа и т. д.) одним из важнейших источников риска является риск неплатежеспособности заемщиков. В качестве основных методов защиты от кредитных рисков используются финансово-товарное и юридическое обеспечение кредитов, которое может быть представлено в следующей форме:

1) выставление платежной гарантии учредителя заемщика (вышестоящей организации, материнской компании);

2) гарантии правительства, первоклассных банков и фирм- соучастников инвестиционного проекта. Банковская гарантия - это письменное обязательство банка погасить кредит заемщика в случае наступления его неплатежеспособности. За выдачу гарантии банку-гаранту, как правило, уплачивается вознаграждение;

3) предоставление в залог товарно-материальных ценностей и других активов заемщика. Активы обычно оцениваются не по номинальной стоимости, а с учетом их ликвидности - чем ниже ее уровень, тем ниже учетная стоимость;
4) увеличение в стоимости контракта доли авансовых платежей;

5) дополнительные (резервные) кредитные линии типа «стэнд-бай» (от английского слова stand-by - резервный). Они предполагают поэтапную выдача кредита, когда заемщик получает каждую следующую часть кредитных ресурсов только после того, когда будут выполнены условия по использованию предыдущей части;

6) юридическая экспертиза технико-экономического обоснования инвестиционного проекта, договора и других учредительных документов, независимая оценка проекта, под который выделяется кредит, заключение о положении на рынках сбыта, налоговая экспертиза проекта и пр.;

7) фиксация предельной даты погашения кредита;

8) право кредитора на досрочное принудительное погашение кредита, его переуступка другим кредиторам;

9) предоставление заемщиком банку права блокировать на специальном счете денежные поступления с целью погашения кредита в случае невыполнения заемщиком своих обязательств;

10) гарантия учредителя поддерживать на своем счете остаток средств, равный очередному платежу в погашение кредитов, вне зависимости от наличия средств на счете клиента;

11) обязательное страхование кредита заемщиком с передачей страхового полиса банку-кредитору либо банку-гаранту;

12) защитные оговорки относительно валюты платежа по кредиту на случай резкого изменения курсов валют, ускорения инфляции и пр.