поиск по сайту

Понятие ликвидности банка

Для оценки стабильности и надежности банка широко используется понятие ликвидности как способности банка обеспечить своевременное и полное выполнение своих обязательств перед вкладчиками и кредиторами.

Существуют различные подходы к оценке ликвидности банка. Наиболее часто учитывается возможность активов превращаться в ликвидную форму. Под ликвидностью активов понимают их способность трансформироваться в платежные средства, необходимые для выполнения обязательств. Все активы классифицируются на группы по степени ликвидности.

Для оценки ликвидности банка используют соотношение банковских требований и обязательств. Например, согласно нормативным документам Национального банка Республики Беларусь ликвидность определяется сбалансированностью активов и пассивов, степенью соответствия сроков размещения активов и привлечения средств. Такой подход позволяет рассматривать ликвидность как производную от состояния не только активов, но и пассивов, причем как в настоящем, так и в перспективе, что обусловлено сроками привлечения и размещения средств. Это предполагает определение ликвидности с включением движения активов и пассивов в соответствии со сроками заключенных договоров по требованиям и обязательствам.

Ликвидность, рассматриваемая по состоянию на конкретную дату, определяется как стационарная ликвидность, или ликвидность запаса, а изучаемая с учетом перспективы движения – как ликвидность движения, или ликвидность потока.

Понятие риска ликвидности создает дополнительный аспект в представлении о ликвидности, так как благодаря ему возможно оценить не только выполнение обязательств банком, но и затраты и потери, которыми сопровождалось поддержание ликвидности.

Ликвидность как системное понятие отражает взаимосвязь цели и задач управления ликвидностью, способов, которыми она достигается, а также основных ре­зультатов и последствий несоблюдения требований ликвидности.

В процессе оценки и управления ликвидностью банк учитывает весь комплекс факторов влияния – внутренних и внешних, которые можно определить при анализе рассчитанных показателей ликвидности.

Ликвидность банка во многом обусловлена ликвидностью баланса банка. Под ликвидностью баланса банка понимается соответствие отдельных статей и разделов актива и пассива баланса банка, сгруппированных по видам и срокам. По ней определяется необходимость изыскивать средства для поддержания ликвидности банка. Баланс коммерческого банка считается ликвидным, если его состояние позволяет за счет быстрой реализации средств по активу покрыть срочные обязательства по пассиву. Ликвидность банка является производным от ликвидности баланса банка, но при этом она не исключает возможности получать дополнительные средства вне банка, за счет межбанковского рынка и рефинансирования.

Ликвидность банковской системы выражает ее способность своевременно и бесперебойно выполнять обязательства перед вкладчиками и кредиторами. Надежность и устойчивость банковской системы зависит от ликвидности каждого отдельного банка, поскольку все банки связаны друг с другом через систему корреспондентских счетов, рынок межбанковских кредитов и депозитов, фондовый рынок. Регулирование ликвидности банковской системы осуществляет Национальный банк Республики Беларусь в рамках регулирования монетарной сферы посредством операций по изъятию и по поддержанию ликвидности. Регулирование ликвидности банков­ской системы осуществляется на основе оценки и надзора за состоянием ликвидности каждого банка.





Если Вам необходимо написание реферата, курсовой или дипломной работы по данной теме, Вы можете

Позвонить:

Ещё из раздела Организация деятельности коммерческих банков

    Корреспондентские отношения между банками представляют собой различные формы экономического сотрудничества, основанные на договоре. Благодаря им банки осуществляют платежи и расчеты по поручению друг друга, в том числе инициированные клиентами. ...
      Межбанковские расчеты совершаются на базе открытых корреспондентских счетов. Различают межбанковские расчеты внутри страны, которые совершаются в централизованном и децентрализованном порядке, и международные расчеты, которые осуществляются ...
        Межбанковские кредитные операции включают операции кредитного характера, которые проводятся между коммерческими банками, а также между коммерческим банком и Национальным банком страны. Кредитные операции между коммерческими банками предполагают ...
          В соответствии с Гражданским кодексом Республики Беларусь ценные бумаги включают: государственные облигации, облигации, векселя, чеки, депозитные и сберегательные сертификаты, банковские сберегательные книжки на предъявителя, коносаменты, акции, ...
            Пассивные операции коммерческого банка с ценными бумагами формируют как собственные, так и привлеченные ресурсы. Банк выпускает акции, облигации, векселя, сберегательные и депозитные сертификаты. Выпуск акций формирует уставной фонд. Документы для ...
              Операции с ценными бумагами предполагают определение и возмещение двух основных банковских рисков: рыночного и кредитного. Основным является рыночный риск, который отражает процентный, фондовый и валютный риски по ценным бумагам. Процентный риск ...
                Кредитный риск в обязательном порядке подвергается анализу, оценке и расчету резерва, требуемого для возмещения. Под кредитным риском понимается риск возникновения у банка потерь вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения ...
                  Резерв на покрытие убытков формируется в белорусских рублях, но для активов в иностранной валюте банк вправе создавать его в валюте актива. Отчисления в резерв относятся на расходы банка до налогообложения и включаются в затраты в полном объеме ...
                    Под валютными операциями понимают операции, совершаемые с использованием валютных ценностей. К валютным ценностям относятся иностранная валюта, платежные документы и ценные бумаги в иностранной валюте, а также белорусские рубли и ценные бумаги в ...
                      Для осуществления валютных операций резидентами и нерезидентами в банках открываются счета. Юридические лица – резиденты вправе открывать в банках Беларуси: – текущий счет в иностранной валюте (он может иметь несколько лицевых счетов для разных ...
                        Банки как агенты валютного контроля выполняют следующие функции: – контроль за соответствием проводимых клиентами валютных операций требованиям валютного законодательства; – контроль за предоставлением клиентами документов по валютным операциям; – ...
                          Валютный риск есть вероятность возникновения потерь от изменения стоимости позиций банка, выраженных в иностранной валюте, при колебании их курсов. Валютный риск включает позиции в драгоценных металлах за исключением мерных слитков. Определяется ...




                          © 2006-2024 ИП Антонович А.С.
                          +375-29-5017588
                          +375-29-1438110
                                                  
                          zavtrasessiya.com

                          Сайт работает на платформе Nestorclub.com