 
поиск по сайту
|
Страны переселенческого капитализма К странам переселенческого капитализма относятся Австралия, Новая Зеландия, Южно-Африканская Республика и Израиль. Главной отличительной чертой стран этой подгруппы является то, что ... подробнее |
Природные условия и ресурсы зарубежной Европы Недра зарубежной Европы содержат многие виды минерального сырья: нефть, уголь и природный газ, руды черных и цветных металлов (железо, свинец, бокситы, золото, цинк, ... подробнее |
Контроль за ведением клиентами кассовых операций
Банки имеют право осуществлять контроль за соблюдением правил ведения кассовых операций и порядка расчетов наличными деньгами юридических лиц, предпринимателями, открывшими у них текущие и иные счета. Контроль осуществляется как в процессе осуществления кассовых операций по выдаче и приему наличных денег от клиентов, так и по целевым проверкам соблюдения предприятиями и предпринимателями соблюдения правил ведения кассовых операций и порядка расчетов наличными деньгами, иной тематической проверки. Такого рода проверки могут осуществляться различными контролирующими органами, в том числе и банками в пределах своей компетенции. Материалы проверок оформляются актом. В акте рассматриваются и отражаются следующие вопросы:
– полнота оприходования наличных денег, полученных из кассы банка, и полнота их сдачи в банк;
– соответствие записей в кассовой книге данным банка;
– соблюдение согласованного порядка и сроков сдачи выручки в банк;
– расходование по целевому назначению наличных денег, полученных из кассы банка;
– соблюдение согласованных с банком условий расходования на месте поступающих в кассу наличных денег;
– соблюдение установленного предельного размера расчетов наличными деньгами;
– соблюдение установленного лимита остатка кассы и определение сверхлимитных остатков;
– своевременность оприходования в кассу наличных денег, полученных в результате предпринимательской деятельности;
– соблюдение порядка выдачи наличных денег под отчет, проведения инвентаризаций наличных денежных средств, ценных бумаг, бланков строгой отчетности.
Нарушение и санкции, применяемые в соответствии с законодательством Республики Беларусь, определяются по каждому виду. За нарушение должностным лицом либо кассиром юридического лица, индивидуального предпринимателя порядка ведения кассовых операций взыскивается штраф в размере от 4 до 20 базовых величин. При повторном нарушении в том же отчетном году после наложения административного взыскания за такое же нарушение взыскивается штраф в размере от 20 до 30 базовых величин.
– полнота оприходования наличных денег, полученных из кассы банка, и полнота их сдачи в банк;
– соответствие записей в кассовой книге данным банка;
– соблюдение согласованного порядка и сроков сдачи выручки в банк;
– расходование по целевому назначению наличных денег, полученных из кассы банка;
– соблюдение согласованных с банком условий расходования на месте поступающих в кассу наличных денег;
– соблюдение установленного предельного размера расчетов наличными деньгами;
– соблюдение установленного лимита остатка кассы и определение сверхлимитных остатков;
– своевременность оприходования в кассу наличных денег, полученных в результате предпринимательской деятельности;
– соблюдение порядка выдачи наличных денег под отчет, проведения инвентаризаций наличных денежных средств, ценных бумаг, бланков строгой отчетности.
Нарушение и санкции, применяемые в соответствии с законодательством Республики Беларусь, определяются по каждому виду. За нарушение должностным лицом либо кассиром юридического лица, индивидуального предпринимателя порядка ведения кассовых операций взыскивается штраф в размере от 4 до 20 базовых величин. При повторном нарушении в том же отчетном году после наложения административного взыскания за такое же нарушение взыскивается штраф в размере от 20 до 30 базовых величин.
Если Вам необходимо написание реферата, курсовой или дипломной работы по данной теме, Вы можете
Позвонить:
Ещё из раздела Организация деятельности коммерческих банков
Методику расчета кредитоспособности каждый банк определяет самостоятельно. Однако им обязательно должны учитываться показатели, предусмотренные Инструкцией по анализу и контролю за финансовым состоянием и платежеспособностью субъектов ...
Снижение кредитного риска возможно при верном выборе способов, которые обеспечивают исполнение обязательств по кредитным операциям. Принятое обеспечение рассматривается банком как вторичный источник погашения кредита в случае недостаточности ...
Наиболее распространенным способом обеспечения возвратности кредита выступает залог. Под залогом понимается способ обеспечения исполнения обязательств, при котором кредитор (залогодержатель) обладает правом преимущественного удовлетворения своего ...
