поиск по сайту

Оценка валютного риска, валютная позиция банка


Валютный риск есть вероятность возникновения потерь от изменения стоимости позиций банка, выраженных в иностранной валюте, при колебании их курсов. Валютный риск включает позиции в драгоценных металлах за исключением мерных слитков.

Определяется валютный риск на основании расчета чистых и суммарных валютных позиций банка. Валютная позиция включает длинную позицию, которая определяется по требованиям банка в иностранной валюте и имеет знак «плюс», и короткую позицию, которая определяется по величине обязательств, выраженных в иностранной валюте, и имеет знак «минус».

При расчете длинных и коротких позиций учитываются внебалансовые требования и обязательства, но не принимаются во внимание технические счета отражения открытой валютной позиции, связанные с порядком учета валютных операций. Расчет осуществляется в белорусских рублях в отношении каждого вида валюты по официальному курсу на дату расчета.

Разница между длинными и короткими позициями есть чистая позиция, она определяется для каждой валюты и драгоценных металлов. При совпадении по сумме требований и обязательств позиция является закрытой, при наличии превышения – открытой. Все чистые открытые валютные позиции с одинаковым признаком суммируются для определения обшей короткой и общей длинной валютных позиций.

Суммарная открытая валютная позиция определяется наибольшей величиной (независимо от признака позиций) как сумма обшей длинной или обшей короткой валютной позиции и обшей длинной или общей короткой позиции в драгоценных металлах.

Норматив открытой валютной позиции представляет собой процентное соотношение открытой валютной позиции и собственных средств банка. Величина суммарной открытой валютной позиции по всем видам иностранных валют и драгоценных металлов не может превышать 20 % нормативного капитала банка. Величина чистой открытой валютной позиции по каждому виду иностранной валюты и драгоценного металла не может превышать 10 %нормативного капитала банка.

Расчет показателей валютной позиции банка осуществляется ежедневно. При возможном нарушении установленных нормативных значений предпринимается регулирование валютной позиции путем продажи, покупки, конверсии различных валют, в том числе посредством сделки на условиях обратного выкупа.
Валютный риск учитывается и при расчете показателей достаточности нормативного капитала банка как составляющая рыночного риска. Величина валютного риска принимается в расчет, если суммарная валютная позиция превышает 2,5 % нормативного капитала банка. Тогда валютный риск определяется умножением суммар­ной открытой валютной позиции на 0,08.





Если Вам необходимо написание реферата, курсовой или дипломной работы по данной теме, Вы можете

Позвонить:

Ещё из раздела Организация деятельности коммерческих банков

    Ресурсы банка включают всю совокупность средств, которыми он располагает для совершения активных операций. Размещаются ресурсы на пассивных счетах, имеющих кредитовое сальдо. Основным критерием при оценке ресурсов банка является источник их ...
      Собственные средства банка представляют совокупность остатков по пассивным счетам, которые не имеют характера обязательств. В зависимости от источника образования они подразделяются на три группы: – уставный фонд, который создается собственниками ...
        Привлеченные средства банка – это его обязательства, имеющие возвратную, платную основу. Они классифицируются в основном в зависимости от контрагента и вида привлечения. При этом выделяют: – средства клиентов; – средства банков; – прочие ...




        © 2006-2021 ИП Антонович А.С.
        +375-29-5017588
        +375-29-1438110
                                
        zavtrasessiya.com

        Сайт работает на платформе Nestorclub.com